Lập kế hoạch tài chính cơ bản để điều hành một doanh nghiệp tương tự như việc bạn đến thăm một quốc gia nước ngoài và học cách nói ngôn ngữ của họ. Nhiều người chỉ biết một vài từ, họ đi “lòng vòng” như những khách du lịch, mắc lỗi và sau đó rời đi nhanh chóng. Những người khi đã xác định sẽ tham gia một chuyến đi dài, họ cần phải thông thạo lối sống địa phương, những lợi thế và bất lợi của các tác nhân khác nhau và hơn thế nữa. Đây là bản chất của kế hoạch kinh doanh; Nó không đủ để bạn biết bạn cần bán gì; nhưng bạn cần có khả năng lập kế hoạch cho toàn bộ quá trình để thành công về mặt tài chính.
Kế toán cơ bản
Nguồn thu nhập của kế hoạch tài chính sẽ cho biết vị trí của doanh nghiệp của bạn. Nó cho thấy doanh nghiệp của bạn có một nền tảng vững chắc trong quản lý tài chính hay không và biết những gì cần báo cáo để có được thông tin cần thiết. Nếu không có những hồ sơ này, bạn sẽ không biết liệu bạn đang tạo ra lợi nhuận ổn định, nhiều hay ít cho dù doanh nghiệp của bạn đang phát triển hay suy giảm. Các nhà hoạch định tài chính giỏi có khả năng nhìn thấy các điểm báo hiệu sự nguy hiểm trong hồ sơ kế toán và sử dụng thông tin đó tạo ra các kế hoạch để tránh những khó khăn trong tương lai.
Các tài liệu khác nhau được tạo ra từ các hồ sơ kế toán cung cấp một nền tảng cho quá trình ra quyết định. Những tài liệu này bao gồm Báo cáo thu nhập , Báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Bảng cân đối kế toán . Có một sự hiểu biết vững chắc về cách các báo cáo này được xây dựng và những gì chúng nói về tình hình kinh doanh của một doanh nghiệp là chìa khóa tìm kiếm dữ liệu tài chính. Bạn cố gắng lên kế hoạch mà không có kiến thức nền tảng này là một sai lầm. Nó giống như việc bạn đang ngồi trên thuyền và cố gắng ra khỏi hồ mà không có động cơ hay mái chèo nào giúp bạn. Bạn sẽ trôi đi rất xa.
Một nhà phân tích kế hoạch tốt sẽ biết những điều đó, tuy nhiên, báo cáo kế toán không phải là một bức tranh toàn diện. Nó chỉ là một phần của câu chuyện. Đôi khi các vấn đề cần giải quyết sẽ bị che giấu trong quá trình kinh doanh và sổ sách kế toán. Chúng chỉ gợi ý về những gì đang diễn ra khi giao dịch xảy ra. Một nhà phân tích thông minh sẽ hiểu vượt ra ngoài phạm vi các báo cáo.
Ngoài các thông tin trong báo cáo tài chính thông thường, các báo cáo đặc biệt sẽ rất cần thiết để hỗ trợ các quyết định không thường xuyên của doanh nghiệp. Những quyết định này có thể bao gồm việc sản xuất hay thuê ngoài một sản phẩm hoặc dịch vụ, thay thế máy móc hiện có, chấp nhận đơn đặt hàng đặc biệt hay thậm chí làm thế nào để định giá sản phẩm hoặc dịch vụ để tồn tại trong thời kỳ kinh tế khó khăn. Kiến thức về những chi phí có liên quan đến quyết định cụ thể và những yếu tố định tính nào cần được xem xét có thể tạo ra sự khác biệt giữa một quyết định tốt và một quyết định không tốt.
Trung tâm lợi nhuận của doanh nghiệp
Với các hồ sơ lịch sử được xác định và giải thích, bước cơ bản tiếp theo là tìm hiểu các trung tâm lợi nhuận của doanh nghiệp. Đây là các hoạt động cốt lõi của doanh thu bán hàng và tổng doanh thu của công ty và nếu chúng bị giới hạn hoặc hạn chế, các luồng doanh thu đó sẽ giảm hoặc ngừng hoạt động. Vì một doanh nghiệp về cơ bản cần lợi nhuận để tiếp tục phát triển, việc cải thiện các trung tâm lợi nhuận này là mục tiêu chính của kế hoạch tài chính.
Tuy nhiên, điều thú vị là lợi nhuận cho một doanh nghiệp không chỉ được tạo ra bằng cách tập trung nhiều hơn vào doanh số. Lợi nhuận có thể được tạo một cách hiệu quả hơn trong sản xuất, bằng cách đầu tư tiền thừa một cách khôn ngoan, ngoài việc tìm kiếm thị trường mới và các cách bán hàng khác nhau. Kế hoạch tài chính giúp bạn tìm kiếm tất cả các con đường này và dự liệu hướng đi khả thi, phù hợp cho hình hình của doanh nghiệp.
Quản lý tiền mặt
Nó có vẻ như là một thuật ngữ cổ xưa từ thời đại trước tài chính kỹ thuật số và thời đại điện tử, nhưng quản lý dòng tiền có thể tạo ra hoặc phá vỡ một doanh nghiệp. Bất kỳ kế hoạch tài chính nào cố gắng mà không hiểu dòng tiền đang để lại một cánh cửa lớn, rộng mở cho các vấn đề xảy ra. Báo cáo tài chính hàng năm sẽ không phản ánh kịp thời các thời điểm dòng tiền hoạt động trong chu kỳ kinh doanh. Do đó, khi có trục trặc xảy ra, doanh nghiệp sẽ không sẵn sàng để thanh toán hóa đơn và các chi phí quan trọng bằng tiền mặt. Do đó, biết cách sử dụng ngân sách tiền mặt ngắn hạn trong năm là một trong những điều quan trọng nhất để thành công trong kinh doanh.
Một trong những chi phí đòi hỏi khắt khe nhất với mức độ linh hoạt ít nhất là lương nhân viên. Họ luôn mong muốn được chi trả một cách kịp thời, không có vấn đề phát sinh. Nếu một doanh nghiệp không tạo ra đủ tiền vào thời điểm kết bảng lương, thì họ sẽ phải vay hoặc trì hoãn tiền lương. Cả hai tình huống này đều cần tránh vì nhân viên không muốn thả nổi công ty của họ và các ngân hàng sẽ yêu cầu lãi suất cắt cổ cho các khoản vay cầu ngắn hạn.
Dòng tiền có thể bị gián đoạn rất nhanh, đặc biệt nếu một doanh nghiệp hoạt động với tỷ suất lợi nhuận thấp. Rủi ro này thường trở nên rõ ràng khi một doanh nghiệp nhỏ giành được một tài khoản lớn và sau đó rất cần quản lý tiền mặt cho đến khi khoản thanh toán lớn xuất hiện. Thường thì các doanh nghiệp phải vay mượn khẩn cấp để vượt qua, làm xói mòn lợi nhuận tiềm năng trước khi họ kiếm được. Quản lý tiền mặt, được thêm vào kế hoạch quản lý tài chính, sẽ lường trước được vấn đề này và sẵn sàng dự trữ hoặc danh mục đầu tư đủ đa dạng để nhu cầu của tài khoản mới được bù đắp bằng các khoản thu thông thường khác sắp tới.
Tài sản đòn bẩy
Khi bắt đầu kinh doanh, một số lượng lớn các chủ doanh nghiệp nhỏ nghĩ về tài sản từ quan điểm của địa chỉ cửa hàng / tòa nhà, thiết bị để sản xuất, có thể là xe hơi của công ty và đồ nội thất. Đó không phải là viễn cảnh sáng tạo nhất, nhưng đó thường là sự phản ánh sự hiểu biết về những gì có thể là tài sản kinh doanh. Bộ sưu tập tài sản chiến lược thường sẽ đa dạng hơn rất nhiều, mang lại tài sản lớn hơn cho công ty đang có để sản xuất cũng như đầu tư. Những tài sản này sau đó có thể được sử dụng để tăng trưởng kinh doanh bổ sung và tận dụng tài chính .
Tài sản có thể đóng vai trò là đòn bẩy theo hai cách khác nhau, nhưng cả hai đều có hiệu quả trong việc huy động tiền. Đầu tiên, tài sản có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp để đảm bảo các khoản vay. Thứ hai, tài sản làm tăng vốn chủ sở hữu trong một doanh nghiệp (nếu chúng không được tài trợ bằng các khoản vay ngay từ đầu), do đó, nhà đầu tư bổ sung hoặc tài chính công có thể được tăng so với vốn chủ sở hữu đó nếu doanh nghiệp được cấu trúc phù hợp. Hiểu những lựa chọn đòn bẩy nào có sẵn cho một doanh nghiệp là một khía cạnh quan trọng của kế hoạch tài chính.
Thỏa hiệp quá nhiều tài sản của công ty để lấy vốn về cơ bản là bàn giao quyền sở hữu. Nhiều chủ doanh nghiệp nhỏ với những ý tưởng và sản phẩm thực sự tốt đã học được bài học này một cách khó khăn và sau đó thấy công việc của họ bị lấy đi bởi một nhà đầu tư hoặc quản lý mới.
Thuế
Các doanh nghiệp không tồn tại được lâu nếu quản lý thuế thích hợp bị bỏ qua trong kế hoạch tài chính của họ. Chính phủ có thể rất không tha thứ khi tin rằng thuế không đủ được trả cho thu nhập hoặc tệ hơn là thuế đang được cố tình tránh. Cách luật thuế được viết ở cả cấp tiểu bang và liên bang, không có nhiều chỗ sai sót. Không chú ý đến các quy tắc này, cũng như lập kế hoạch thuế thích hợp để tận dụng các cơ hội có sẵn để tiết kiệm, có nghĩa là một doanh nghiệp có thể sẽ mất tiền hoặc cuối cùng phải trả tiền phạt và tiền lãi thuế. Cả hai có thể ăn mòn ở huyết mạch của một công ty và kiểm toán thuế xấu có thể phá sản hoàn toàn một doanh nghiệp. Những điều cơ bản về lập kế hoạch tài chính cần phải tính đến cách thức hoạt động của thuế và những gì công ty có thể làm để ở bên phải của pháp luật.
Cơ cấu kinh doanh dài hạn
Hầu hết các doanh nghiệp nhỏ bắt đầu với tư cách là chủ sở hữu hoặc quan hệ đối tác. Đây là những hình thức phổ biến của cấu trúc kinh doanh , dễ dàng để bắt đầu và phù hợp với quy mô của công ty trong quá trình bắt đầu. Tuy nhiên, theo thời gian doanh nghiệp sẽ phát triển và cơ cấu bổ sung sẽ là cần thiết. Vì lý do trách nhiệm pháp lý, quyền sở hữu và quản lý sẽ muốn cơ cấu lại doanh nghiệp để nó trở thành thực thể của chính nó so với việc gia hạn tài chính cá nhân của chủ sở hữu.
Kế hoạch tài chính có ảnh hưởng lớn trong lĩnh vực này giúp những người ra quyết định lựa chọn và lên kế hoạch cho cách tốt nhất để phát triển công ty sang giai đoạn tiếp theo. Cho dù đó chỉ đơn giản là hợp nhất các quyền sở hữu duy nhất thành một quan hệ đối tác hoặc tham gia và trở thành một tập đoàn S toàn diện, vẫn có những bước nhảy để vượt qua và thách thức để điều hướng, cũng như tránh những sai lầm để tránh hợp pháp. Đây không phải là một tình huống mà các chủ doanh nghiệp muốn đi vào một cách mù quáng, chỉ cần đoán những gì có thể và sau đó hy vọng sẽ sửa chữa mọi thứ khi doanh nghiệp di chuyển.
Một người lập kế hoạch tài chính, đặc biệt là một người lập kế hoạch với giáo dục tiên tiến như MBA với chuyên ngành Kế toán hoặc Thạc sĩ Kế toán , có thể là một tài sản lớn cho một doanh nghiệp nhỏ, đặc biệt là đưa ra quyết định đúng đắn sớm giúp công ty phát triển theo cấp số nhân đường. Người lập kế hoạch tài chính phải thành thạo đủ các kiến thức cơ bản về kế toán tài chính doanh nghiệp cũng như cách xác định các lựa chọn thay thế có sẵn trong các tình huống quản lý tài chính khác nhau. Lựa chọn và lựa chọn là dịch vụ chính của một nhà hoạch định tài chínhcung cấp cho một khách hàng doanh nghiệp nhỏ. Họ sử dụng quan điểm độc đáo của họ để thông báo chiến lược của doanh nghiệp. Sự hợp tác này giúp một doanh nghiệp phát triển và làm cho người lập kế hoạch tài chính trở thành một phần không thể thiếu trong sức khỏe của tổ chức.
